Põhiline Finantsanalüüs Kuidas kirjutada äriplaani finantsosa

Kuidas kirjutada äriplaani finantsosa

Teie Homseks Horoskoop

Äriplaan on kõik kontseptuaalne, kuni hakkate numbreid ja tingimusi täitma. Teie turundusplaani ja strateegiat käsitlevad jaotised on huvitavad lugeda, kuid need ei tähenda midagi, kui te ei saa oma äri põhjendada heade näitajatega alumisel real. Teete seda oma äriplaani eraldi osas finantsprognooside ja aruannete jaoks. Äriplaani finantsosa on plaani üks olulisemaid komponente, sest seda on teil vaja, kui teil on lootust investoreid võita või pangalaenu saada. Isegi kui te ei vaja rahastamist, peaksite koostama finantsprognoosi, et olla lihtsalt edukas oma ettevõtte juhtimisel.

'See ütleb teile, kas ettevõte on elujõuline või raiskate oma aega ja / või raha,' ütleb Linda Pinson, Automatiseerige oma äriplaan Windowsi jaoks (Endast väljas 2008) ja Äriplaani anatoomia (Endast väljas 2008), kes ajab kirjastuse ja tarkvaraäri Mõistusest väljas ja turul . 'Paljudel juhtudel ütleb see teile, et te ei peaks selle ettevõttega tegelema.'

Järgnevalt käsitletakse, mis on äriplaani finantsosa, mida see peaks sisaldama ja kuidas peaksite seda kasutama mitte ainult rahastamise võitmiseks, vaid ka oma ettevõtte paremaks juhtimiseks.

Kaevake sügavamale: täpse müügiprognoosi loomine

charlie mcdermott ja dylan mcdermott

Toimetaja märkus: otsite oma ettevõttele ärilaene? Kui soovite, et teave aitaks teil valida endale sobiva, kasutage allolevat küsimustikku, et meie partner BuyerZone annaks teile teavet tasuta:

Äriplaani finantsosa kirjutamine: finantsosa eesmärk

Alustuseks selgitame, mis ei ole äriplaani finantsosa. Mõistke, et finantsosa ei ole sama mis raamatupidamine. Paljudel inimestel on see segadus, sest teie lisatud finantsprognoosid - kasum ja kahjum, bilanss ja rahavoog - näevad välja sarnased teie ettevõtte koostatud raamatupidamisaruannetega. Kuid raamatupidamine vaatab ajas tagasi, alustades tänasest ja võttes ajaloolise vaate. Äri planeerimine või prognoosimine on tulevikku suunatud vaade, mis algab täna ja läheb ka tulevikus.

'Te ei tee äriplaanis rahaasju samal viisil, nagu arvutate üksikasjad oma raamatupidamisaruannetes,' ütleb Bplans.com-is ajaveebi pidav ja raamatut kirjutav Palo Alto Tarkvara president ja asutaja Tim Berry. Äriplaan plaanipärase plaaniga. 'See ei ole maksude aruandlus. See on keeruline haritud oletus. '

Berry ütleb, et see tähendab, et võtate raamatupidamise kohta kokku ja koondate rohkem, kui võiksite üksikasjalikumalt käsitleda. 'Tulevase amortisatsiooni hindamiseks ei pea te ette kujutama kõiki tulevasi varaostusid koos hüpoteetiliste kuupäevade ja hüpoteetiliste amortisatsioonigraafikutega,' ütleb ta. 'Võite lihtsalt arvata varasemate tulemuste põhjal. Ja te ei kuluta palju aega finantsprognoosi üksikasjadele, mis sõltuvad haritud müügiarvamustest. '

Äriplaani finantsosa eesmärk on kahekordne. Teil on seda vaja, kui otsite investeeringuid riskikapitalistidelt, ingelinvestoritelt või isegi nutikatelt pereliikmetelt. Nad tahavad näha numbreid, mis ütlevad, et teie ettevõte kasvab - ja kiiresti - ning et silmapiiril on nende jaoks väljumisstrateegia, mille jooksul nad saavad kasumit teenida. Kõik pangad või laenuandjad küsivad ka neid numbreid, et veenduda laenu tagasimaksmises.

Kuid kõige olulisem põhjus selle finantsprognoosi koostamiseks on teie enda huvides, nii et saate aru, kuidas oma äri kavandate. 'See on pidev, elav dokument. See peaks olema teie ettevõtte juhtimise juhend, 'ütleb Pinson. 'Ja igal konkreetsel hetkel tunnete, et vajate rahastamist või rahastamist, siis olete valmis oma dokumentidega kaasas käima.'

Kui äriplaani finantsjaotises olevate numbrite täitmisel kehtib rusikareegel, on see järgmine: ole realistlik. 'Hokikeppide prognoosiga on tohutu probleem', mis prognoosib kasvu ühtlaseks, kuni see tõuseb nagu hokikepi ots, ütleb Berry. 'Nad pole tõesti usaldusväärsed.' Willamette Angeli konverentsil ingelinvestorina tegutsev Berry ütleb, et kuigi jahmatav kasvutrajektoor on midagi, mida potentsiaalsed investorid sooviksid näha, pole see enamasti usutav kasvuprognoos. 'Kõik tahavad osaleda järgmises Google'is või Twitteris, kuid tundub, et igas plaanis on selline hokikepp prognoositud,' ütleb ta. 'Müük toimub tasa, kuid kuue kuu pärast on tohutu pööre ja kõik muutub hämmastavaks, eeldades, et nad saavad investorite raha.'

See, kuidas te oma äriplaani jaoks usaldusväärse finantsjaotuse koostate, on tõestada, et see on realistlik. Üks võimalus on Berry sõnul jagada arvud komponentideks müügikanali või sihtturu segmendi järgi ning esitada realistlikud hinnangud müügile ja tulule. 'Need pole täpselt andmed, sest te arvate endiselt tulevikku. Aga kui jaotate mõte komponentide arvamisteks ja vaatate igaühte eraldi, on see kuidagi parem, 'ütleb Berry. 'Liiga optimistlike või liiga pessimistlike prognoosidega ei võida keegi.'

Kaevake sügavamalt: mida Ingli investorid otsivad

Kuidas kirjutada äriplaani finantsosa: finantssektsiooni komponendid

Finantsprognoosi ei koostata tingimata järjest. Ja tõenäoliselt ei esita seda lõppdokumendis samas järjekorras, nagu koostate joonised ja dokumendid. Berry ütleb, et tüüpiline on alustada ühest kohast ja hüpata edasi-tagasi. Näiteks võib rahavoogude plaanis nähtu tähendada tagasipöördumist müügi- ja kuluprognooside muutmiseks. Sellegipoolest ütleb ta, et seda on lihtsam järjestikku seletada, kui mõistate, et te ei alusta esimesest sammust ja lähete kuuendasse sammu, vaatamata vahepeal palju tagasi.

mis rahvusest on kevin gates
  • Alustage müügiprognoosist. Seadistage arvutustabel, mis prognoosib teie müüki kolme aasta jooksul. Esimese aasta jaoks seadke iga kuu jaoks erinevad jaotised erinevate veeruliinide jaoks ja veerud ning teisel ja kolmandal aastal kas igakuiselt või kvartaliliselt. 'Ideaalis soovite projitseerida arvutustabeli plokkidesse, mis sisaldavad ühte plokki ühikute müügi jaoks, ühte plokki hinnakujunduse jaoks, kolmandat plokki, mis korrutab müügi arvutamiseks ühikute ja hindade korrutamise, neljandat ühiku maksumuse ja viiendat ühikute ja ühikute korrutamist müügikulude arvutamiseks (mida nimetatakse ka COGS-ks või otsekuludeks), 'ütleb Berry. 'Miks soovite müügiprognoosi müügikulusid? Sest soovite arvutada brutomarginaali. Brutomarginaal on müük, millest on maha arvatud müügikulud, ja see on kasulik arv, et võrrelda seda erinevate tööstusharu standardsuhetega. ' Kui see on uus toode või uus ärivaldkond, peate tegema haritud oletuse. Parim viis selleks on Berry sõnul vaadata varasemaid tulemusi.
  • Koostage kulude eelarve. Peate mõistma, kui palju teile prognoositud müügi tegelik maksmine maksma läheb. Berryle meeldib eristada püsikulusid (s.o üüri ja palgaarvestust) ja muutuvkulusid (s.t enamikku reklaami- ja reklaamikulusid), sest see on ettevõttele hea teada. 'Madalamad püsikulud tähendavad väiksemat riski, mis võib olla ärikoolides teoreetiline, kuid on väga konkreetne, kui teil on allkirjastamiseks rendi- ja palgatšekke,' ütleb Berry. 'Enamik teie muutuvkuludest on otsesed kulud, mis kuuluvad teie müügiprognoosi, kuid on ka mõned muutuvad kulud, nagu reklaamid ja allahindlused.' Veelkord, see on prognoos, mitte raamatupidamine, ja peate hindama selliseid asju nagu intressid ja maksud. Berry soovitab minna lihtsa matemaatikaga. Ta ütleb, et maksude prognoosimiseks korrutage hinnanguline kasum kordades teie parima oletatava maksuprotsendi määra. Ja korrutage seejärel oma hinnanguline võlgade saldo korrutatud hinnangulise intressimääraga, et hinnata intressi.
  • Töötage välja rahavoogude aruanne. See on avaldus, mis näitab füüsiliste dollarite liikumist ettevõttesse ja sealt välja. 'Rahakäive on kuningas,' ütleb Pinson. Lähtute selles osaliselt oma müügiprognoosidest, bilansikirjetest ja muudest eeldustest. Kui tegelete olemasoleva ettevõttega, peaksite prognooside aluseks olema ajaloolised dokumendid, näiteks eelmiste aastate kasumiaruanded ja bilansid. Kui alustate uut äri ja teil pole neid ajaloolisi finantsaruandeid, alustate rahavoogude aruande prognoosimisega 12 kuuks. Pinson ütleb, et selle rahavoogude prognoosi koostamisel on oluline mõista, et peate valima realistliku suhte, kui palju teie arveid tasutakse sularahas, 30 päeva, 60 päeva, 90 päeva ja nii edasi. Ta ei taha olla üllatunud, et esimese 30 päeva jooksul kogute 80 protsenti oma arvetest ainult siis, kui arvestate oma kulude tasumisega 100 protsenti, ütleb ta. Mõnes äriplaneerimise tarkvaraprogrammis on need valemid sisse ehitatud, mis aitavad teil neid prognoose teha.
  • Tulu prognoosid. See on teie pro forma kasumiaruanne, milles on üksikasjalikult kirjeldatud teie ettevõtte järgmise kolme aasta prognoose. Kasutage numbreid, mille panite oma müügiprognoosi, kuluprognoosidesse ja rahavoogude aruandesse. 'Müük, vähemalt müügikulu, on brutomarginaal,' ütleb Berry. 'Brutomarginaal, millest on maha arvatud kulud, intressid ja maksud, on puhaskasum.'
  • Tegelege varade ja kohustustega. Teil on vaja ka kavandatud bilanssi. Peate tegelema varade ja kohustustega, mis ei ole kasumiaruandes, ja prognoosima oma ettevõtte puhasväärtus eelarveaasta lõpus. Mõned neist on ilmsed ja mõjutavad teid ainult alguses, näiteks käivitamise varad. Palju pole ilmne. 'Intress on kasumis ja kahjumis, kuid põhimõtteline tagasimaksmine ei ole,' ütleb Berry. 'Laenu võtmine, laenu andmine ja varud kuvatakse ainult varades - kuni nende eest maksate.' Nii et selle koostamiseks tuleb alustada varadest ja hinnata, mis teil kuude kaupa käes on, kas sularaha, võlgnevused (võlgnevused teile), varud, kui teil on, ja olulised varad, nagu maa, hooned ja seadmed. Seejärel mõelge välja, mis teil on kohustustena - see tähendab võlad. See on raha, mille võlgnete sellepärast, et te pole tasumata laenude tõttu tasunud arveid (mida nimetatakse võlgnevusteks) ja võlgu.
  • Kasumimäära analüüs. Pinson ütleb, et teie ettevõtte kulud vastavad teie müügi või teenuse mahule. Kolmeaastane sissetulekuprognoos võimaldab teil selle analüüsi läbi viia. 'Kui teie ettevõte on elujõuline, ületab teie kogutulu teatud ajaperioodil teie üldised kulud, sealhulgas intressid.' See on oluline analüüs potentsiaalsetele investoritele, kes soovivad teada, et investeerivad kiiresti kasvavasse ärisse, millel on väljumisstrateegia.

Kaevake sügavamalt: kuidas hinnata äriteenuseid

Kuidas kirjutada äriplaani finantsosa: kuidas kasutada finantsosa

Üks suurimaid vigu, mida ärimehed teevad, on vaadata oma äriplaani ja eriti finantsosa vaid kord aastas. 'Mulle meeldib tsiteerida endist presidenti Dwight D. Eisenhowerit,' ütleb Berry. '' Plaan on kasutu, kuid planeerimine on hädavajalik. ' See, mida inimesed valesti teevad, on keskendumine plaanile ja kui plaan on tehtud, ununeb see. See on tõesti kahju, sest nad oleksid võinud seda kasutada ettevõtte juhtimise vahendina. ' Tegelikult soovitab Berry ärijuhtidel kord kuus äriplaaniga maha istuda ja kasumiaruandes tegelikud numbrid täita ning neid numbreid prognoosidega võrrelda. Ja siis kasutage neid võrdlusi tulevikus prognooside ülevaatamiseks.

Samuti soovitab Pinson teil läbi viia finantsaruannete analüüs, et töötada välja seoste uuring ja võrrelda oma finantsaruannetes olevaid objekte, võrrelda finantsaruandeid ajas ja isegi võrrelda oma aruandeid teiste ettevõtete omadega. Osa sellest on suhteanalüüs. Ta soovitab teil teha mõned kodutööd ja välja selgitada mõned teie tööstuses valitsevad suhtarvud likviidsusanalüüsi, tasuvuse analüüsi ja võla jaoks ning võrrelda neid standardsuhteid enda omadega.

'See kõik on teie kasuks,' ütleb ta. 'Selleks on finantsaruanded. Peaksite oma finantsaruandeid kasutama selleks, et mõõta oma ettevõtet varasemate aastate tegemiste põhjal või mõõta oma äri muu sarnase ettevõttega. '

Kui kasutate oma äriplaani investeeringute ligimeelitamiseks või laenu saamiseks, võite finantsjaotise osana lisada ka ettevõtte finantsajaloo. See on teie ettevõtte kokkuvõte selle algusest kuni tänapäevani. Mõnikord võib pangal olla selline laenutaotluse jaotis. Kui otsite laenu, peate võib-olla lisama finantsjaotisse täiendavad dokumendid, näiteks omaniku finantsaruanded, varade ja kohustuste loetelu.

Kõik erinevad arvutused, mida peate äriplaani finantsosa kokku panema, on hea põhjus äriplaneerimise tarkvara otsimiseks, nii et teil on see arvutis ja veenduge, et teil oleks see õigus. Tarkvaraprogrammid võimaldavad teil kasutada mõnda oma finantsjaotises olevat prognoosi sektordiagrammide või tulpdiagrammide loomiseks, mida saate mujal oma äriplaanis kasutada, et tuua esile oma finantsarvestus, müügiajalugu või prognoositud tulu kolme aasta jooksul.

'See on üsna tuntud fakt, et kui kavatsete riskikapitalistidelt või ingelinvestoritelt omakapitali investeerida,' ütleb Pinson, 'neile meeldib visuaal.'

Kaevake sügavamalt: kuidas kaitsta oma marginaale languse ajal

Seotud lingid:
Selle kokkuvõtmine: äriplaani finantsosa
Äriplaani koostamise üks suurimaid eeliseid on see, et see sunnib ettevõtjaid oma ettevõtte rahaga otseselt silmitsi seisma.

Veenvad projektsioonid
Selle toimikute ja keelude loendi järgimisega saate vältida kõige levinumaid vigu.

Rahaliste vahendite lisamine
Ükski äriplaan pole valmis, kuni see sisaldab finantsprognooside komplekti, mis pole mitte ainult inspireeriv, vaid ka loogiline ja kaitstav.

Mitu aastat peaksid minu finantsprognoosid uue ettevõtte jaoks hõlmama?
Mõned suunised selle kohta, mida lisada.

Soovitatavad ressursid:
Bplans.com
Rohkem kui 100 tasuta äriplaani näidist, lisaks artikleid, näpunäiteid ja tööriistu oma plaani väljatöötamiseks.

Planeerimine, alustamine, lood: põhilised ärinumbrid
Autori Tim Berry ajaveebis olev veebivideo, milles on välja toodud, mida peate põhiliste ärinumbrite kohta tegelikult teadma.

Mõistusest väljas ja turul
Linda Pinsoni ettevõte, mis müüb raamatuid ja tarkvara äriplaneerimiseks.

Palo Alto tarkvara
Äriplaanide tööriistad ja teave äriplaani Business Plan Pro tootjalt.

USA väikeettevõtete haldus
Valitsuse toetatud veebisait, mis aitab väikestel ja keskmise suurusega ettevõtetel.

Alustavate ettevõtete äriplaani finantsaruande osa
Massachusettsi kirdeosa SCORE välja töötatud juhend äriplaani finantsosa kirjutamiseks.

Toimetaja märkus: otsite oma ettevõttele ärilaene? Kui soovite, et teave aitaks teil valida endale sobiva, kasutage allolevat küsimustikku, et meie partner BuyerZone annaks teile teavet tasuta:

Toimetuse avalikustamine: Inc. kirjutab selles ja teistes artiklites toodetest ja teenustest. Need artiklid on toimetusest sõltumatud - see tähendab, et toimetajad ja reporterid uurivad ja kirjutavad nende toodete kohta turustus- või müügiosakondade igasuguse mõju alt. Teisisõnu, keegi ei ütle meie reporteritele ega toimetajatele, mida kirjutada, ega lisage artiklisse nende toodete või teenuste kohta mingit positiivset või negatiivset teavet. Artikli sisu on täielikult reporteri ja toimetaja otsustada. Märkate siiski, et mõnikord lisame artiklitesse linke nende toodete ja teenuste kohta. Kui lugejad klõpsavad nendel linkidel ja ostavad neid tooteid või teenuseid, võidakse Inc-le hüvitada. See e-kaubandusel põhinev reklaamimudel - nagu iga teine ​​reklaam meie artiklilehtedel - ei mõjuta meie toimetuse kajastust. Reporterid ja toimetajad ei lisa neid linke ega halda neid. See reklaamimudel, nagu teisedki Inc-is nähtavad, toetab sellel saidil leiduvat sõltumatut ajakirjandust.