Kui PPP-laenu heakskiitmine tähendas, et pidite liikuma kiirusel, võib teile andestamine tunduda, et olete aegluubis kinni.
Nii on see tema 2011. aastal asutatud Austinis asuva digitaalse turunduse agentuuri Motoza juhtivpartner Andrew Cao puhul. Cao kasutas Paychecki kaitse programmi - 521 miljardi dollari suurust andestatavat laenuprogrammi, mis on mõeldud väikeettevõtete ühendamiseks pandeemia kaudu - mais, pärast seda, kui mõned tema kliendid hakkasid oma äri vedama. Ta ei pöördunud kohaliku laenuandja Horizon Banki poole pärast seda, kui ta ei pääsenud PPP esimene osa rahastamine oma ettevõtte pangas Bank of America.
'See oli lihtsalt väga halb kogemus ja kahjuks pidi see juhtuma nii,' ütleb Cao, kes pole seda kogemust kergelt võtnud. 'Oleme viimase paari kuu jooksul BofA-lt Horizonile raha kandnud,' lisab ta.
Ta märgib, et laenu andestamise taotlemine oli palju lihtsam kui laenu taotlemine, kuid ta ootab endiselt otsust selle kohta, kas tema ettevõtte 72 500 dollari suurune laen antakse andeks - peaaegu kuu pärast esitamist. Ja ta pole üksi.
24. septembri seisuga oli USA väikeettevõtete administratsioon saanud veidi üle 96 000 laenu andestamise avalduse, selgub SBA personaliülema ja kapitali kättesaadavuse administraatori William Mangeri tunnistustest. See on ainult umbes 2 protsenti kogu laenust. Manger märkis enne koja allkomisjoni koosolekut rääkides, et kuigi seni pole ühtegi taotlust tagasi lükatud, pole ühtegi neist ka täielikult heaks kiidetud. SBA pole uuemat värskendust pakkunud.
Viivitused, Viivitused
Kui SBA käivitas veebipõhise andestusportaali 10. augustil, samal päeval, kui Cao kandideeris, on ülevaatamisprotsess aeganõudev ja võtab aega kuni 90 päeva, enne kui agentuur peab midagi laenuandjale maksma. Ja laenuandjal, kes esitab laenusaaja nimel andestustaotluse, on 60 päeva aega, enne kui ta peab SBA-le midagi esitama.
Laenuvõtjad võivad ise andestust taotleda igal ajal - isegi enne PPP-laenu kaetud perioodi lõppu. Põhi- ja intressimaksed tuleb tasuda alles 10 kuud pärast kaetud perioodi lõppu. Praegu võidakse andeks anda ainult lubatavad kulud, näiteks palgaarvestuse kulud ja hüvitiste kulud. Ja andestamiseks kõlbavad ainult 24-nädalase kaetud ajavahemiku jooksul kulutatavad vahendid. Varasematel PPP taotlejatel võib olla vaid kaheksa nädalat oma PPP vahendite kulutamiseks, kuna Paychecki kaitse programmi paindlikkuse seaduse vastuvõtmine pikendas uute laenuvõtjate hõlmatud perioodi. Abikõlblikud tasumata kulud, näiteks hüpoteegi intressid ja teatud kommunaalteenused, ei tohi ületada 40 protsenti andestuse kogusummast.
Nii peaks programm töötama. Praktikas ei ole mõned laenuandjad isegi valmis ostma PPP andestusavaldusi, ütleb LJ Suzuki, Denveris asuva väikeettevõtete finants- ja raamatupidamisalase allhankeettevõtte CFOShare asutaja ja tegevjuht. Ta lisab, et laenuandjad võtavad oma loomisel tõenäoliselt aega, et vältida rakenduste poolt purustamist, nagu see oli programmi esialgsel käivitamisel. 'Nad tahavad veenduda, et kõik IT-vead on välja töötatud,' ütles ta. Samuti on lootust, et Kongress võtab vastu mingi armuandmise arve, mis võimaldab alla 150 000 dollari suuruse laenu automaatse andestamise, kuid stiimuliläbirääkimised on soiku jäänud.
5. oktoobri seisuga ei olnud Bank of America veebipõhine PPP andestusportaal endiselt töövõimeline. Vähemalt üks ettevõtja Calloway Cook, kes on proovinud BofA veebiportaali PPP kaudu mitu korda armuandmist, ütleb, et on saanud igal katsel veateate. Cook on Massachusettsi osariigis Northamptonis asuva toidulisandite testimise ettevõtte Illuminate Labs president ja asutaja, mis alustas tegevust just märtsis. 'See asi ripub mu pea kohal,' ütleb Cook, viidates oma 2426 dollari suurusele PPP-laenule. Ta väljendas ärevust intressitasudega sokutamise pärast, kui ta ei saa oma laenu andeks enne 10-kuulise tasude moratooriumi lõppemist. 'Ma olen rahaliste asjadega väga seotud ... ma tahan selle protsessi lihtsalt lõpule viia.'
Küsimusele Bank of America andestusportaali staatuse kohta jäi pressiesindaja vait. Ta märkis, et pank suhtleb klientidega ja kaasab nad andestamisprotsessi. Ta lisas, et BofA on hakanud saatma SBA-le täidetud andestusavaldusi.
Peatatud animatsioon
Ehkki mõistate SBA ja laenuandjate ettevaatlikkust - PPP käivitamine oli tõepoolest kiire ja selle tagajärjel kaootiline -, on andestuse viivitustest tulenevad probleemid lugematud.
Peamiselt paneb see ettevõtetele veel ühe potentsiaalse finantskoormuse. Täieliku andestuse saamiseks peavad ettevõtted säilitama oma töötajate arvu nii hõlmatud perioodil kui ka andestamise ajal. Kui see protsess peaks venima, seab see ettevõtted püsimatule positsioonile, ütleb Jake McDonald, endine pankur ja praegune direktor Clevelandis asuva rahvusliku raamatupidamis- ja nõustamisfirma CBIZ-s.
'Me räägime sellest ettevõtetega,' lisab ta. 'Nad ütlevad:' Vaata, ma olen PPP vahendid ammendanud; Ma pean langetama personaliotsused. 'Ettevõtetel on inimestel raskusi töötajate tööl hoidmisega ja ilma täiendava majandusliku kergenduseta - ja ilma täiendava majandusliku kergenduseta. Ja varsti on tema sõnul vaja inimesed lahti lasta - andestuse vastusega või ilma.
Hea uudis on see, et ettevõtetel on kuni aasta lõpuni võimalik inimesi tagasi tuua - eeldades, et nad saavad endisi töötajaid tööle võtta või palgata sarnase kvalifikatsiooniga töötajaid - ja ikkagi kvalifitseeruvad andestuseks. Kuid see paneb nad ikkagi siduma, lisab McDonald. 'See loob palju täiendavaid administreerimisülesandeid ja sellega seotud kulusid.'
briana evigan ja tema abikaasa
See tekitab ka võimalikke maksupeavalusid, ütleb Graham Simmons, New Jersey, New Yorgi ja Pennsylvania ettevõtteid teenindava piirkondliku advokaadibüroo Norris McLaughlin äriõiguse rühma kaasesimees. Alustuseks märgib ta, et intressitasud - ja kuidas neid maksustavalt kohelda - muutuvad andeks viivitamise korral metamärgiks. Kui intressitasud - mis jäävad PPP-de laenude andestamata osa juurde 1 protsendini - ja makseid saab edasi lükata kuni üheks aastaks, hakkavad intressikulud kogunema esimesel päeval. Nii et isegi kui eeldate, et teie laen antakse täies ulatuses andeks, kogunevad intressimäärad endiselt nagu tavalise laenu puhul. Kümne kuu pärast võib Simmons öelda, et mõned ettevõtted peavad hakkama maksma laenu intresse ja põhimakseid, mis lõpuks andestatakse.
Simmons lisab, et see viib ettevõtete omanikud veidrale territooriumile, kus nad võivad nõuda intressikulu mahaarvamisi laenult, mis lõpuks andestatakse. Kogunevad intressitasud laenude andeks antava osa kohta makstakse tagasi laenuandjatele. Ta märgib, et seni pole SBA-lt ega IRS-ilt juhiseid selle kohta, kuidas raskustesse suhtuda - ja see muudab kõik segaseks.
Isegi nii ei pruugi andestuse taotlemise ootamine nii halb mõte olla, ütleb Suzuki. 'Soovitan oma klientidel tahtlikult mitte oma laenu andestada 2020. aastal.' Põhjused on seotud PPP kulude mahaarvamisega. Ehkki ettevõtte omanik võib tavaliselt kulutada töötajate palgakulusid, märkis IRS, et kui need rahalised vahendid makstakse andeks antud PPP-laenudega, ei ole kulusid enam võimalik maha arvata. Seda vaadeldaks topeltkastmisena. Teisisõnu, kui viivitate andestusprotsessiga aastani 2021, saab ta arvata, et saate maha arvata kulutused, mis sel aastal makstakse potentsiaalsete PPP-laenudega, mis vähendab teie vastutust ja peaks parandama teie rahavoogu 2020, mil seda eeldatavasti kõige rohkem vajate. 'Ettevõtte omanikuna tähendab see seda, et saate oma ettevõttes selle sularaha omamiseks täiendava aasta väärtuses,' ütleb ta.
